Passer au contenu principal Passer au clavardage

Qu’est-ce que le régime d’encouragement à l’éducation permanente?

Le régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) vous permet de retirer de l'argent de votre régime d'épargne-retraite (RÉR) pour payer une formation ou des études à temps plein

10 août 2021

Écrit par Robin Taub

À retenir

  • Ce programme vous permet de retirer de l'argent de votre RÉR sans avoir à payer d'impôt pour financer une formation ou des études à temps plein.
  • Vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $ au cours d'une année civile, jusqu’à concurrence de 20 000 $ au total.
  • Vous devez rembourser les montants retirés sur une période de dix ans.

What is the Lifelong Learning Plan?

Le Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) est un programme du gouvernement fédéral qui vous permet de retirer de l'argent de votre régime d'épargne‑retraite (REÉR ou RÉR), sans avoir à payer d'impôt. Ce montant doit servir à financer une formation ou des études à temps plein pour vous, votre époux ou votre conjoint de fait.

Sachez que vous ne pouvez pas utiliser les retraits du REEP pour financer la formation ou les études de vos enfants ou de ceux de votre époux ou de votre conjoint.

Vous pourriez également envisager le crédit canadien pour la formation, un nouveau crédit d'impôt remboursable qui peut être utilisé pour les frais de scolarité et les frais admissibles pour les cours suivis en 2020 et au‑delà.

Qui peut participer au REEP ?

Vous pouvez participer au REEP si vous remplissez les quatre critères suivants :

1. Vous avez un RÉR/REÉR préexistant.

2. Vous, votre époux ou votre conjoint de fait êtes inscrits, ou avez reçu une offre d'inscription avant mars de l'année suivante, en tant qu'étudiant à temps plein (tel que défini par l'établissement d'enseignement) dans un programme d'enseignement admissible et dans un établissement d'enseignement agréé selon l'Agence du revenu du Canada (ARC).

3. Vous êtes un résident du Canada.

4. Votre période de remboursement d'un retrait REEP effectué au cours d'une année précédente n'a pas encore commencé.

Combien pouvez‑vous retirer ?

Vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $ de votre REÉR/RÉR au cours d'une année civile, jusqu'à concurrence de 20 000 $ au total. Vous pouvez vous servir de cet argent pour payer les frais de scolarité, des manuels scolaires et d'autres dépenses, comme le loyer, pourvu que vous remplissiez les quatre critères ci‑dessus.

Comment fonctionne le remboursement ?

Vous devez rembourser les montants retirés sur une période de dix ans.

Pour mieux comprendre le fonctionnement du REEP, je me suis entretenu avec Jeremy, un superviseur de l'expérience client qui s'est servi du REEP lorsqu'il est retourné aux études.

Pourquoi avez‑vous fait appel au REEP ?

Je suis retourné aux études pour poursuivre une carrière en programmation et approfondir mes compétences. J'ai suivi le programme d'analyste‑programmeur en informatique au Collège George Brown de Toronto. J'ai décidé d'utiliser le REEP parce que c'était, dans mon cas, la meilleure option pour payer mes études. J'ai déjà obtenu des prêts étudiants dans le passé et je ne voulais pas avoir à payer de l'intérêt.

Comment vous êtes‑vous servi du REEP ?

J'ai retiré le plein montant de 20 000 $ : 10 000 $ pour la première année et 10 000 $ pour la deuxième. L'argent a d'abord servi à payer les frais de scolarité, les manuels scolaires et les fournitures. Le reste a servi à payer le loyer et d'autres dépenses.

Avez‑vous envisagé d'autres sources de financement ?

Au départ, j'avais envisagé de contracter un prêt étudiant du gouvernement, puisqu'il n'y aurait pas d'intérêt à payer pendant mes études, mais je n'étais pas admissible. J'avais aussi songé à d'autres prêts, mais le taux d'intérêt était trop élevé pour que cela en vaille la peine comparativement au fait de retirer les fonds de mon RÉR. Le REEP suffisait à couvrir mes frais de scolarité, mes manuels scolaires, mes fournitures et une partie de mon loyer et de mes autres dépenses. Mais je devais quand même travailler à temps partiel pour payer le loyer et les autres factures.

Comment remboursez‑vous le REEP ?

J'ai terminé mes études l'année dernière (2020), donc mon premier remboursement aura lieu l'année prochaine (2022). Je mettrai de l'argent de côté, en plus de mes cotisations RÉR habituelles, pour m'assurer d'avoir assez d'argent pour le remboursement.

Bien que je puisse effectuer des remboursements mensuels à mon RÉR, je n'ai à effectuer qu'un seul paiement forfaitaire par année. Cela me donne plus de latitude qu'un remboursement de prêt mensuel si j'ai moins d'argent certains mois. Je peux également rembourser plus que le minimum sans pénalité. De plus, c'est moins cher que mes anciens prêts étudiants.

Cet article ou cette vidéo (le « contenu »), selon le cas, est publié à titre informatif seulement. Il ne doit pas être réputé offrir des conseils financiers, des conseils en placement, ou des conseils fiscaux, ni une garantie pour l’avenir ou des recommandations d’achat ou de vente. Les renseignements présentés, notamment ceux ayant trait aux taux d’intérêt, à la conjoncture des marchés, aux règles fiscales et à d’autres facteurs liés aux placements, peuvent changer sans préavis, et la Banque Tangerine n’est pas tenue de les mettre à jour. Les références aux produits, services, opinions ou déclarations de tiers, de même que l’utilisation d’un nom commercial, d’entreprise ou de société, ne constituent pas une recommandation ou une approbation par la Banque Tangerine de ces produits, service ou opinions de tiers. Même si les renseignements de tiers contenus dans le présent document proviennent de sources jugées fiables à la date de publication, la Banque Tangerine n’en garantit ni la fiabilité ni l’exactitude. Les lecteurs sont invités à consulter leur propre conseiller professionnel pour obtenir des conseils financiers, des conseils de placement ou des conseils fiscaux adaptés à leurs besoins. Ainsi, il sera tenu compte de leur situation, et les décisions seront fondées sur l’information la plus récente. 

Les Fonds d’investissement Tangerine sont gérés par Gestion d’actifs 1832 S.E.C. Fonds d’investissement Tangerine ltée est le distributeur principal des Fonds d’investissement Tangerine. Fonds d’investissement Tangerine ltée et Gestion d’actifs 1832 S.E.C. sont des filiales en propriété exclusive de la Banque de Nouvelle-Écosse. Un investissement dans un fonds commun de placement peut donner lieu à des frais de courtage, des commissions de suivi, des frais de gestion et d’autres frais. Les taux de rendement indiqués sont les rendements totaux composés annuels historiques, y compris les variations de la valeur unitaire et le réinvestissement de toutes les distributions, et ne tiennent pas compte des frais d'acquisition, de rachat, de distribution ou d'exploitation, ni des impôts sur le revenu payables par tout porteur de titres qui auraient réduit les rendements. Veuillez lire le prospectus avant de faire un placement. Les fonds communs de placement ne sont pas garantis, leur valeur fluctue souvent et leur rendement passé n’est pas indicatif de leur rendement dans l’avenir.